【部门决算】广西社会科学院2021年部门决算公开

广西社会科学院2021年度部门决算

目    录

第一部分：广西社会科学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西社会科学院2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西社会科学院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释 

第一部分：广西社会科学院概况

一、主要职能

广西社会科学院的基本职能和主要任务是为各级党委、政府决策提供咨询服务和参考依据，为广西地方经济社会发展服务。主要包括两个方面：一方面，对广西经济社会发展过程中出现的各种重大问题进行研究，在调查研究、分析、论证的基础上，提出解决问题的办法、措施和途径，并对今后发展趋势做出具有前瞻性的预测，从不同层面指导促进经济社会的健康发展。每年均向国家、自治区哲学社会科学规划办公室及各级党委、政府提供若干研究报告和有关论文。自1999年起，广西社会科学院每年都组织编撰《广西经济形势分析与预测》、《广西社会发展报告》和《越南国情报告》等多本蓝皮书。此外，在加强应用研究的同时，还进一步深入研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和中国特色社会主义理论体系的学习宣传，并开展哲学、历史、壮学、文学等基础理论研究及具有广西民族特色的优势学科研究，为社会科学基础理论的充实发展和挖掘、传播民族优秀传统文化做出贡献。另一方面，为配合自治区党委、政府不同阶段的中心工作，广西社会科学院积极组织有关专家、学者参与各种应用研究课题，为自治区党委、政府的重大决策服务，努力配合有关部门和新闻媒体宣传党和政府的各项方针政策和工作部署，更好地为广大干部群众所接受并转化为行动，为广西的社会经济建设做出贡献。

二、部门决算单位构成

广西社会科院2021年部门决算由广西社会科学院本级和当代广西研究所汇总构成。现有内设机构19个，其中5个管理部门，即办公室、科研处、新型智库建设处、人事处、党群处；12个科研所（中心），即哲学研究所、区域发展研究所、产业经济研究所、农业农村研究所、宏观经济研究所、东南亚研究所、民族研究所、社会学研究所、文化研究所、台湾研究中心、法学研究所、历史研究所；2个科辅部门，即院刊编辑部、信息中心。院、所主管主办的公开出版刊物4个，即《学术论坛》、《经济与社会发展》、《东南亚纵横》和《沿海科技与企业》。

2021年广西社会科学院本级事业编制141人，2021年末实有人数224人，其中在职128人，离休5人，退休91人。在职人员比上年减少3人，离休比上年减少2人，退休比上年增加1人。当代广西研究所事业编制11人，实际在编人数9人，退休人员8人，与上年保持不变。 

第二部分：广西社会科学院 2021年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：广西社会科学院2021年部门决算公开附表.xls)

第三部分：广西社会科学院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入6456.99万元，其中本年收入5378.2万元，较2020年度决算数增加746.43万元，增长13.07%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4899.95万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加405.59万元，增长9.02 %，主要原因是人员类和定额公用类财政拨款收入比上年增加约250万元，特定目标类和其他运转类项目支出同比增加约153万元，分别增长7.61%和1.53%。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年持平。

4.事业收入466.97万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加222.41万元，增长90.94 %。主要原因是国家和自治区课题收入比2020年增加216.65万元，增长88.58%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入11.28万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，全部为银行存款利息收入，较2020年度决算数减少10.7万元，下降48.68 %，主要原因一是利息收入减少1.78万元，下降15.58%，主要是银行货币资金下降导致银行利息较多。二是核算口径变化。本部门将2020年在本科目核算的非财政非课题专项资金的收入转记入“事业收入”核算，其中三家杂志社收入4.82万元，比上年减少2.36万元，下降32.9%。

7. 使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8. 上年结转和结余1078.79万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加129.13万元，增长13.6%，主要原因是一般财政拨款上年结转增加65万元，占增加总额54%，增长94%。非财政拨款结转结余增加69万元，增长7.9%。

（二）本部门2021年度总支出6456.99万元，其中本年支出5311.33万元，较2020年度决算数增加746.43万元，增长13.07%。具体支出情况如下：

1.“206科学技术支出”4323.9万元：主要是用于本院职能范围内开展科研活动的业务经费开支、以及人员经费如工资福利等办公经费的开支。较2020年度决算数增加590.62万元，增长15.82%，主要原因人员公用类及特定目标类项目支出以及上年财政拨款结转的支出增加。。

　　2.“207文化旅游体育与传媒支出”11.07万元，用于宣传部支持本部门《学术论坛》《东南亚纵横》杂志社办刊补助经费。比2020年度决算数减少65.36万元，降低85.52%，主要原因2021年部门年初预算本科目已无马克思主义研研究基地经费和杂志社办刊经费预算安排，207科目的全部支出均为宣传部支持《学术论坛》《东南亚纵横》杂志社办刊补助经费的2020年财政拨款结转收入安排的支出。

3.“208社会保障和就业支出”583.44万元：主要用于职工缴纳的基本养老保险费及按国家规定发放支付死亡人员的一次性死亡抚恤金。较2020年度决算数增加158.58万元，增长37.33%。主要原因是社保基数调整及人员增资所致，其中追加死亡抚恤比上年增加74万元，追加第二十二批广西“十百千人才工程”第二层次人选补助资金22万元。

　　4.“210卫生健康支出”154.49万元：主要用于职工按国家规定支付的医疗保障支出。较2020年度决算数增加26.91万元，增长21.09%，主要原因是社保基数调整及人员增资所致。

　　5.“221住房保障支出”238.42万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加24.48万元，增长11.44%，主要原因是社保基数调整及人员增资所致。

6.结余分配17.03万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加6.14万元，增长56.38%，主要原因是按政府会计制度准则规定计入“预提费用”科目的项目间接费用或管理费，随着事业收入下的国家和自治区纵横向课题经费的增加从非财政拨款结转科目转入非财政拨款结余科目增加。

7.年末结转和结余1128.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加23.7  万元，增长2.14 %，主要原因是国家和自治区纵横向课题结转增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西社会科学院2021年度一般公共预算财政拨款支出5034.22万元，较2020年度决算数增加619.16万元，增长14.02 %。其中：基本支出3713.34万元，项目支出1320.88万元。

广西社会科学院2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4847.53万元，支出决算为5034.22万元，完成年初预算的103.85%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（二）科学技术支出（类）年初预算为3966.25万元，支出决算为4046.79万元，完成年初预算的102.03%。主要原因人员公用类及特定目标类项目支出以及上年财政拨款结转的支出增加。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，支出决算为11.07万元，完成年初预算的100%，主要是2020年宣传部支持杂志社办刊经费的结转经费支出所得。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为478.87万元，支出决算为583.44万元，完成年初预算的121.84%。主要原因是追加死亡抚恤比上年增加74万元，追加第二十二批广西“十百千人才工程”第二层次人选补助资金22万元，两项合计占预决算差异总额的92%。

（五）210医疗卫生和计划生育支出（类）年初预算为153.5万元，支出决算为154.49万元，完成年初预算的100.65%。主要是开支职工基本医疗保险等社保支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算为248.91万元，支出决算为238.42万元，完成年初预算的95.8%。主要原因人员增减和社保基数调整。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3713.34万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3073.82万元，完成年初预算3019.33万元的101.8%。主要原因是追加人员工资及绩效所致。

（二）商品和服务支出320.18万元，完成年初预算329.29万元的97.23%。主要是公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费等三公两费项目有经费指标结余。

（三）对个人和家庭补助支出317.61万元，完成年初预算326.31万元的97.33%。主要是离退休公用经费指标结余。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西社会科学院2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元。

广西社会科学院2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，较2020年度决算数增加0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西社会科学院2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西社会科学院2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出16.25万元，比上年增加4.01万元，增长32.76%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算15.18万元，公务接待费支出决算1.07万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0万元，与上年持平。出国（境）费用年初预算安排10万元。主要原因是因为境外疫情严重，科研人员未安排出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出15.18万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。

公务用车运行支出15.18万元，完成年初预算的93.7%，比上年增支3.06万元。原因是2021年广西社会科学院及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，平均每辆3.04万元。本科目开支用途主要是机要文件交换、老干活动租车、市内公务出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。增支原因主要是我院及所属二层机构在参与2018年事业单位公务用车改革后，原公务用车运行维护费33.12万元的基数被拆成了公务用车运行维护费16.2万元和事业单位公务交通费用16.92万元在年初部门预算中予以安排。年度执行中职工公务交通补贴决算数为34.815万元，月均2.9万元（其中：在其他交通费用开支16.92万元，在公务用车运行维护费开支7.24万元，在其他对个人和家庭补助支出开支10.65万元）。因此，在扣除公务交通补贴影响后实际公务用车运行维护费为7.94万元，同比增支1.63万元，每车运行经费约1.59万元。

（三）公务接待费支出1.07万元，比上年增加0.95万元，上涨791.67%。公务接待经费年初预算为17.22万元，决算完成年度预算的6.21%，为本年开展科研活动过程中接待各省（市、区）社科院、高校和中国-东盟智库论坛等台湾及国内外来宾8批次，接待49人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门是区直全额拨款公益一类事业单位，无机关运行经费支出。

本部门2021年度政府采购支出总额213.29万元，其中：政府采购货物支出84.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出128.82万。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有公务车辆5辆，其中，厅级领导干部用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车2辆、其他用车1辆，其他用车主要是生产用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据自治区财政厅《关于开展2021年度预算绩效自评工作的通知》（桂财办〔2022〕4号）的要求，我院对2021年部门预算绩效目标申报情况进行了考核、分析，组织开展整体支出绩效评价自评，涉及一般公共预算支出4882.96万元，政府性基金预算支出0万元。自评得分94.8分，经自治区财政厅绩效目标评价核查小组的全面核查和重点抽查，广西社会科学院部门整体支出绩效评价复核得分70.52分，评价等级三等；重点抽查项目－社会科学研究新型智库试点经费得分82.4分，评价等级二等，该项目年度预算数为460万元，执行数为450.84万元，完成预算的98%。　

从部门整体支出绩效和重点项目绩效评价核查情况来看，主要存在绩效目标设置质量问题及自评质量问题。绩效指标设置质量方面，一是未能从全面涵盖部门职能的角度去设置绩效目标，存在绩效目标设置缺项漏项的情况；二是部分指标内容以定性为主，缺少细化量化，无法考核；三是部分指标值设置不合理。自评质量方面，一是绩效目标设置过低，指标完成值超过计划值。二是自评质量有待提高，提交佐证材料完整性和规范性应能体现项目的实际完成情况。部分指标设置错误，自评得分不合理等问题。下一步改进措施：一是进一步加强绩效目标编制质量，绩效目标设置应结合政策要求或者部门年度工作任务开展，在参照绩效共性和个性指标体系基础上，遵循指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的原则，使绩效目标设定更加科学合理。二是进一步提高绩效管理的意识，在项目执行过程中加大绩效目标监控力度，确保绩效目标高质量如期完成，并落实项目相关的档案管理制度，对项目实施成果进行常态化、规范化地收集整理，形成工作台账，确保材料能全面、准确、客观反映工作完成情况。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。